연말정산 세액공제를 최대로 받기 위한 IRP와 연금저축펀드
연말이 다가오면 많은 직장인들이 세액공제를 고려하며 다양한 방법을 찾고 있습니다. 그중에서도 IRP(연금저축펀드)는 안정적인 투자 수단으로서 세제 혜택을 최대한 활용할 수 있는 수단 중 하나입니다. 다양한 증권사들이 제공하는 혜택을 살펴보고, 어떻게 하면 IRP를 통해 연말정산 세액공제를 최대한 받을 수 있는지 알아보겠습니다.
IRP 세액공제 수단, 연금저축펀드
우리나라에서는 세액공제를 받기 위한 여러 수단 중에서도 연금저축보험, 연금저축펀드, 그리고 IRP라는 세 가지 제도가 있습니다. 이 중에서 IRP와 연금저축펀드는 개인의 노후를 안정적으로 준비하면서도 세액공제 혜택을 받을 수 있는 중요한 수단입니다.
연금저축펀드는 1년에 연 1천 8백만원까지의 한도 내에서 투자가 가능하며, 이 중 4백만원은 세금 공제를 받을 수 있습니다. 한편, IRP는 1년에 300만원까지의 세금 환급을 지원해주며, 2023년부터는 IRP 300만원, 연금저축 펀드 600만원으로 상향 조정되었습니다.
IRP 연금저축펀드 비교
연금저축
연금저축은 가입 조건이 크게 제한되지 않지만, 연금을 수령하기 위해서는 의무 가입기간 5년 이상을 지켜야 합니다. 많은 사람들이 가입하는 대표적인 상품은 연금저축펀드로, 은행, 증권사, 보험사에서 각각 다르게 부르는 경우가 있습니다.
- 은행에서 만들면 연금저축
- 증권사에서 만들면 연금저축펀드
- 보험사에서 만들면 연금저축보험
IRP
IRP는 개인형 퇴직연금제도로 근로자가 퇴직 시 수령하는 퇴직금이 IRP 계좌로 들어옵니다. 이때 퇴직금을 인출하지 않고 은퇴 시 연금으로 받거나 일시금으로 받을 수 있습니다.
연금저축펀드와 다르게 가입할 수 있는 조건이 있습니다. 소득이 있는 근로자, 자영업자가 가입 가능합니다.
또 IRP 운용시 위험자산 (주식형 ETF)는 자산의 70% 이상 투자할 수 없습니다. 위험자산에 대한 규제로 안전성을 강조하고 있습니다.
| 연금저축 | IRP | |
|---|---|---|
| 가입자격 | 제한 없음 | 근로소득자, 자영업자 |
| 납입한도 | 연 1,800만원 | 연 1,800만원 |
| 세액공제한도 | 600만원 | 900만원 |
| 세액공제율 | 연간 납입액의 13.2% ~ 16.5% | 연간 납입액의 13.2% ~ 16.5% |
| 연금수령조건 | 만 55세 이후 | 만 55세 이후 |
| 연금수령 시 세금 | 연금 소득세 (3.3 ~ 5.5%) | 연금 소득세 (3.3 ~ 5.5%) |
| 연금외 수령 시 세금 | 기타소득세 16.5% 세액공제 받지 않은 금액 비과세 | 기타소득세 16.5% 세액공제 받지 않은 금액 비과세 |
| 상품운용 | 해당 금융사의 상품 | 여러 금융사의 상품 교차 |
| 상품제한 | 없음 | 주식형 자산 등에 70%까지만 가능 |
| 담보대출 | 가능 | 불가능 |
| 중도인출 | O | 불가 또는 해지 환급금 중 일부 (특정 조건 충족시 가능) |
| 투자 포트폴리오 구성 및 변경 |
O | X |
| 적용금리 | 실적배당 | 공시이율 |
| 연금수령기간 | 확정형 | 확정형, 종신형 |
| 최저보장 | X | O |
| 예금자보호 | X | O |
| 납입방식 | 자유납입 | 정기의무납입 |
세액 공제의 크기는 수입에 따라 12%와 15%중 하나를 받을 수 있으며 연금저축펀드 + IRP를 합쳐 받을 수 있는 세액공제는 총 900만원입니다. 세액 공제 연 900만원 한도를 다 받고 싶다면 연금펀드 600만원과 IRP 300만원으로 넣는 것이 최선입니다. 만약 한도까지 납입할 예정이 없다면 600만원을 한도로 잡고 무조건 연금저축으로 넣는 것이 좋습니다.
IRP 장점과 단점
장점
- 과세이연
- 퇴직금을 받게 되면 퇴직소득세라는 세금이 발생하는데요 퇴직금을 IRP 계좌로 받으면 퇴직소득세의 부과를 이연해줌으로써 세금을 절약할 수 있습니다. 예를 들어 1천만원이라는 퇴직금을 받을 때 발생되는 퇴직소득세가 10%라고 가정해봅시다. 일반 계좌인 경우 900만원이라는 금액을 받지만 IRP 계좌에서는 1천만원 그대로 운용이 가능합니다. 그렇기 때문에 세금으로 발생되는 금액만큼 투자를 더 할 수 있어 원금 자체를 키울 수 있는 효과가 있습니다.
- 세액공제 혜택
- 연말정산 시 개인의 소득에 따라 세액공제를 받을 수 있습니다.
단점
- 원금 손실 위험
- 원금 손실의 위험이 있습니다. 본인이 투자를 잘못한 경우 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 그렇기 때문에 IRP에서는 원금의 70%이하 위험 자산 (주식형 ETF)에 투자할 수 있는 규제를 걸어두었습니다.
- 중도인출 불가
- 급하게 목돈이 필요한 경우 중도인출을 하게되면 기존에 받았던 세금 혜택을 반납해야 하기 때문에 무리해서 금액을 넣는 방식은 피해야 합니다.
증권사별 IRP 가입 혜택
- KB증권 KB증권에서는 IRP 가입 고객에게 1%의 추가 연금저축 공제 혜택을 부여하며, 특정 상품의 경우 수수료 면제 혜택이 있습니다.
- NH투자증권 NH투자증권은 IRP 가입 시 최대 300만 원의 스마트폰 상품권을 증정하고, 선정된 펀드에 대해 연간 수수료를 환급하는 혜택을 제공합니다.
- 삼성증권 삼성증권은 IRP 가입 시 최대 300만 원의 카드 상품권을 제공하며, 선정된 펀드에 대해 우대된 수수료를 적용합니다.
- 하나금융투자 하나금융투자의 IRP 가입자는 최대 600만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다. 더불어, 가입 금액에 따라 매년 최대 1%의 추가 수익을 얻을 수 있습니다.
- 미래에셋대우 IRP 가입 시 최대 500만 원의 현금을 적립해드립니다. 또한, 특별 선정된 펀드에 대해 수수료 우대 혜택이 제공됩니다.
- 현대차증권 현대차증권 IRP 가입시 최대 750만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다. 또한, 가입금액에 따라 매년 최대 1.5%의 추가 수익을 얻을 수 있어 장기적으로 안정적인 수익을 기대할 수 있습니다.
- 한국투자증권: 한국투자증권에서는 IRP 가입 시 최대 1%의 추가 연금저축 공제 혜택을 제공하며, 특정 펀드에 대한 선취임수수료 면제 혜택이 있습니다.
연말정산 세액공제를 최대로 받기 위해서는 IRP나 연금저축펀드에 가입하는 것이 중요합니다. 각 증권사의 혜택을 확인하고, 자신의 상황에 맞게 가입하면 높은 세액공제를 기대할 수 있습니다. 또한, 가입 조건, 신청자격, 신청 기간, 지급 일정 등을 꼼꼼히 확인하여 원활한 가입 절차를 밟을 수 있습니다. 세제 혜택을 최대한 활용하고 싶은 직장인들에게는 IRP와 연금저축펀드가 안정적이면서도 효과적인 선택일 것입니다.
이러한 세액공제 수단을 활용함으로써, 더 많은 자금을 절약하고 장기적인 미래를 준비할 수 있습니다. IRP와 연금저축펀드는 안정적이고 세제 혜택이 크기 때문에 직장인들에게 높은 인기를 끌고 있습니다. 자세한 내용은 각 증권사의 홈페이지나 전문 상담을 통해 확인할 수 있으니, 연말정산을 앞두고 가입 여부를 고민 중인 분들께 도움이 되길 바랍니다.
연금 개시 시점의 중요성
연금을 개시하는 시점이 중요합니다. 연금 수령 조건(55세)이 된다면 최대한 빨리 연금을 개시하는 것이 좋습니다. 빠른 개시로 수령 연차 10년을 빨리 채우면 11년차부터 추가로 10%의 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 경제 활동을 하고 있다면 많은 돈을 받을 필요는 없기 때문에 IRP 계좌의 경우 연금개시를 신청하고 최소 연금 조건인 1년에 1만원을 수령하는 방식으로 신청합니다. IRP 계좌는 한번 연금을 개시하면 이후 추가 자금 납입은 할 수 없습니다.
세액공제를 최대한 활용하여 재무 계획을 수립하는 것은 미래의 안정된 노후를 위한 지혜로운 선택입니다. IRP와 연금저축펀드를 활용하여 세액공제 혜택을 최대한 누리고, 자산을 안정적으로 운용하여 장기적인 노후를 준비해보세요. 각 증권사의 혜택을 비교 분석하고, 전문가와 상담하여 자신에게 맞는 플랜을 세우는 것이 좋습니다.